De acordo com estudos realizados sobre empréstimos improdutivos, vários analistas tentaram correlacionar o nível de empréstimos improdutivos directamente com duas categorias de factores: (1) factores macroeconómicos e (2) factores bancários ou bancários específicos.As consequências no sector bancário em resultado de empréstimos improdutivos podem ser grandes se não forem tomadas medidas preventivas. Os empréstimos improdutivos afectam negativamente o desempenho e a estabilidade do sector bancário, aumentando o provisionamento, os empréstimos, e em casos mais graves podem resultar numa instituição financeira em situação de insolvência. A indústria bancária no Kosovo também tem sido muito cuidadosa em termos de gestão da qualidade da carteira de crédito, pelo que as taxas destes empréstimos são muito baixas, o que fez com que a confiança neste sector fosse ainda maior.A investigação abordará o problema dos PIC através do modelo econométrico, onde estão os factores macroeconómicos que são abordados na investigação: PIB, inflação, taxa de desemprego e taxa de juro, enquanto os factores bancários são: ROEA, ROAA, e CAR.